Cryptocurrency: ระวังความเสี่ยงในการปฏิบัติตาม

บทนำ

ในสังคมที่มีการพัฒนาอย่างรวดเร็วของเรา ปัจจุบันมี cryptocurrency หลายประเภทเช่น Bitcoin, Ethereum และ Litecoin Cryptocurrencies เป็นดิจิตอลโดยเฉพาะและสกุลเงินและเทคโนโลยีจะปลอดภัยโดยใช้เทคโนโลยี blockchain เทคโนโลยีนี้เก็บบันทึกที่ปลอดภัยของแต่ละธุรกรรมไว้ในที่เดียว ไม่มีใครควบคุม blockchain ตั้งแต่เครือข่ายเหล่านี้กระจายอำนาจไปยังคอมพิวเตอร์ทุกเครื่องที่มีกระเป๋าเงินดิจิตอล เทคโนโลยี Blockchain ยังให้ข้อมูลที่ไม่เปิดเผยตัวตนสำหรับผู้ใช้ของ cryptocurrency การขาดการควบคุมและการไม่เปิดเผยตัวตนของผู้ใช้อาจก่อให้เกิดความเสี่ยงสำหรับผู้ประกอบการที่ต้องการใช้เงินดิจิตอลใน บริษัท ของพวกเขา บทความนี้เป็นความต่อเนื่องของบทความก่อนหน้าของเรา 'Cryptocurrency: แง่มุมทางกฎหมายของเทคโนโลยีการปฏิวัติ'. ในขณะที่บทความก่อนหน้านี้ส่วนใหญ่เข้าหาด้านกฎหมายทั่วไปของ cryptocurrency บทความนี้มุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงที่เจ้าของธุรกิจอาจเผชิญเมื่อต้องรับมือกับ cryptocurrency และความสำคัญของการปฏิบัติตาม

 

ความเสี่ยงในการสงสัยว่ามีการฟอกเงิน

ในขณะที่สกุลเงินดิจิตอลได้รับความนิยม แต่ก็ยังไม่มีการควบคุมในเนเธอร์แลนด์และส่วนที่เหลือของยุโรป ผู้ออกกฎหมายกำลังทำงานเกี่ยวกับการใช้กฎระเบียบอย่างละเอียด แต่จะเป็นกระบวนการที่ยาวนาน อย่างไรก็ตามศาลแห่งชาติเนเธอร์แลนด์ได้ผ่านการตัดสินหลายคดีในคดีที่เกี่ยวกับเงินดิจิตอล แม้ว่าการตัดสินใจบางอย่างเกี่ยวข้องกับสถานะทางกฎหมายของเงินดิจิตอล แต่ส่วนใหญ่อยู่ในขอบเขตความผิดทางอาญา การฟอกเงินมีส่วนสำคัญในการตัดสินเหล่านี้

การฟอกเงินเป็นสิ่งที่ควรคำนึงถึงเพื่อให้องค์กรของคุณไม่ตกอยู่ภายใต้ขอบเขตของประมวลกฎหมายอาญาของประเทศเนเธอร์แลนด์ การฟอกเงินเป็นการกระทำที่มีโทษตามกฎหมายอาญาของประเทศเนเธอร์แลนด์ สิ่งนี้ก่อตั้งขึ้นในบทความ 420bis, 420ter และ 420 ของประมวลกฎหมายอาญาของประเทศเนเธอร์แลนด์ การฟอกเงินได้รับการพิสูจน์เมื่อบุคคลนั้นปกปิดธรรมชาติที่แท้จริงต้นกำเนิดการจำหน่ายหรือการกำจัดของดีบางอย่างหรือซ่อนตัวซึ่งเป็นผู้รับผลประโยชน์หรือผู้ถือครองของดีโดยที่รู้ว่าสิ่งนั้นมาจากกิจกรรมทางอาญา แม้เมื่อบุคคลไม่ได้ตระหนักอย่างชัดเจนถึงความจริงที่ว่าสิ่งดี ๆ ที่ได้มาจากการกระทำความผิดทางอาญา แต่อาจสันนิษฐานได้ว่าเป็นกรณีนี้เขาสามารถถูกตัดสินว่ามีความผิดในการฟอกเงิน การกระทำเหล่านี้มีโทษถึงจำคุกไม่เกินสี่ปี (สำหรับการตระหนักถึงต้นกำเนิดทางอาญา) การจำคุกไม่เกินหนึ่งปี (สำหรับการสันนิษฐานที่สมเหตุสมผล) หรือปรับได้ถึง 67.000 ยูโร สิ่งนี้ก่อตั้งขึ้นในมาตรา 23 ของประมวลกฎหมายอาญาของดัตช์ บุคคลที่มีพฤติกรรมการฟอกเงินสามารถถูกจำคุกได้ถึงหกปี

ด้านล่างนี้เป็นตัวอย่างบางส่วนที่ศาลดัตช์ส่งผ่านการใช้เงินดิจิตอล:

  • มีกรณีที่บุคคลหนึ่งถูกกล่าวหาว่าฟอกเงิน เขาได้รับเงินที่ได้จากการแปลง bitcoin เป็นเงินคำสั่ง บิตคอยน์เหล่านี้ได้มาจากเว็บมืดซึ่งซ่อนที่อยู่ IP ของผู้ใช้ การตรวจสอบพบว่าเว็บมืดถูกนำมาใช้เพื่อการค้าขายสินค้าผิดกฎหมายเกือบทั้งหมดซึ่งจะต้องชำระด้วยบิทคอยน์ ดังนั้นศาลจึงสันนิษฐานว่า bitcoins ที่ได้รับจากเว็บที่มืดนั้นมีต้นกำเนิดทางอาญา ศาลดังกล่าวระบุว่าผู้ต้องสงสัยได้รับเงินที่ได้จากการแปลง bitcoins ของแหล่งกำเนิดทางอาญาเป็นเงินคำสั่ง ผู้ต้องสงสัยทราบว่าบิตคอยน์มักเป็นแหล่งกำเนิดความผิดทางอาญา ถึงกระนั้นเขาก็ไม่ได้ตรวจสอบที่มาของเงินที่เขาได้รับ ดังนั้นเขายอมรับอย่างรู้เท่าทันถึงโอกาสสำคัญที่เงินที่เขาได้รับมาจากกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย เขาถูกตัดสินลงโทษในข้อหาฟอกเงิน [1]
  • ในกรณีนี้บริการข้อมูลทางการเงินและการสืบสวน (ในภาษาดัตช์: FIOD) เริ่มการสอบสวนผู้ค้า bitcoin ในกรณีนี้ผู้ต้องสงสัยมอบบิทคอยน์ให้กับพ่อค้าและเปลี่ยนเป็นเงินซื้อ ผู้ต้องสงสัยใช้กระเป๋าเงินออนไลน์ซึ่งฝาก bitcoin จำนวนมากซึ่งมาจากเว็บที่มืด ตามที่กล่าวไว้ในกรณีข้างต้นบิตคอยน์เหล่านี้ถือว่าผิดกฎหมาย ผู้ต้องสงสัยปฏิเสธที่จะให้ความกระจ่างเกี่ยวกับที่มาของ bitcoin ศาลดังกล่าวระบุว่าผู้ต้องสงสัยทราบดีถึงแหล่งกำเนิดของ bitcoins ที่ผิดกฎหมายเนื่องจากเขาไปหาผู้ค้าที่รับประกันการไม่เปิดเผยชื่อของลูกค้าและขอค่าคอมมิชชั่นสูงสำหรับบริการนี้ ดังนั้นศาลจึงระบุความตั้งใจของผู้ต้องสงสัยได้ เขาถูกตัดสินลงโทษในข้อหาฟอกเงิน [2]
  • กรณีถัดไปเกี่ยวข้องกับธนาคารดัตช์ ING ING เข้าทำสัญญาธนาคารกับผู้ค้า bitcoin ในฐานะธนาคารไอเอ็นจีมีภาระหน้าที่ในการติดตามและสอบสวน พวกเขาค้นพบว่าลูกค้าใช้เงินเป็นเงินสดในการซื้อ bitcoin สำหรับบุคคลที่สาม ไอเอ็นจียุติความสัมพันธ์เนื่องจากไม่สามารถตรวจสอบแหล่งที่มาของการชำระเป็นเงินสดและเงินอาจได้มาจากกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย ไอเอ็นจีรู้สึกว่าพวกเขาไม่สามารถปฏิบัติตามพันธกรณี KYC ได้อีกต่อไปเพราะพวกเขาไม่สามารถรับประกันได้ว่าบัญชีของพวกเขาไม่ได้ถูกใช้เพื่อการฟอกเงินและเพื่อหลีกเลี่ยงความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความซื่อสัตย์ ศาลระบุว่าลูกค้าของ ING ไม่เพียงพอในการพิสูจน์ว่าเงินสดเป็นแหล่งที่ถูกกฎหมาย ดังนั้นไอเอ็นจีจึงได้รับอนุญาตให้ยุติความสัมพันธ์กับธนาคาร [3]

การตัดสินเหล่านี้แสดงให้เห็นว่าการทำงานกับ cryptocurrency อาจก่อให้เกิดความเสี่ยงเมื่อปฏิบัติตาม เมื่อไม่ทราบที่มาของสกุลเงินดิจิตอลและสกุลเงินอาจมาจากเว็บที่มืดการสงสัยว่ามีการฟอกเงินเกิดขึ้นได้ง่าย

ตามมาตรฐาน

เนื่องจาก cryptocurrency ยังไม่ได้รับการควบคุมและมั่นใจได้ว่าจะไม่มีการเปิดเผยตัวตนในการทำธุรกรรมจึงเป็นวิธีการชำระเงินที่น่าสนใจสำหรับใช้ในกิจกรรมทางอาญา ดังนั้นสกุลเงินดิจิทัลจึงมีความหมายเชิงลบบางอย่างในเนเธอร์แลนด์ นอกจากนี้ยังแสดงให้เห็นในข้อเท็จจริงที่ว่าหน่วยงานบริการทางการเงินและการตลาดของเนเธอร์แลนด์ให้คำแนะนำเกี่ยวกับการซื้อขายในสกุลเงินดิจิทัล พวกเขาระบุว่าการใช้สกุลเงินดิจิทัลก่อให้เกิดความเสี่ยงเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจเนื่องจากการฟอกเงินการหลอกลวงการฉ้อโกงและการจัดการอาจเกิดขึ้นได้ง่าย [4] ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างถูกต้องมากเมื่อจัดการกับสกุลเงินดิจิทัล คุณต้องสามารถแสดงให้เห็นว่าสกุลเงินดิจิทัลที่คุณได้รับนั้นไม่ได้มาจากกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย คุณต้องสามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณได้ตรวจสอบที่มาของสกุลเงินดิจิทัลที่คุณได้รับจริงๆ สิ่งนี้อาจพิสูจน์ได้ว่าเป็นเรื่องยากสำหรับผู้ที่ใช้สกุลเงินดิจิทัลมักไม่สามารถระบุตัวตนได้ บ่อยครั้งเมื่อศาลเนเธอร์แลนด์มีคำตัดสินเกี่ยวกับ cryptocurrency มันอยู่ในกลุ่มอาชญากร ในขณะนี้เจ้าหน้าที่ไม่ได้ตรวจสอบการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลอย่างจริงจัง อย่างไรก็ตาม cryptocurrency มีความสนใจ ดังนั้นเมื่อ บริษัท มีความสัมพันธ์กับ cryptocurrency เจ้าหน้าที่จะต้องแจ้งเตือนเป็นพิเศษ เจ้าหน้าที่อาจต้องการทราบว่าสกุลเงินดิจิทัลได้มาอย่างไรและที่มาของสกุลเงินคืออะไร หากคุณไม่สามารถตอบคำถามเหล่านี้ได้อย่างถูกต้องอาจมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการฟอกเงินหรือความผิดทางอาญาอื่น ๆ และการสอบสวนเกี่ยวกับองค์กรของคุณอาจเริ่มต้นขึ้น

ระเบียบของ cryptocurrency

ตามที่ระบุไว้ข้างต้นสกุลเงินดิจิทัลยังไม่ได้รับการควบคุม อย่างไรก็ตามการค้าและการใช้สกุลเงินดิจิทัลอาจได้รับการควบคุมอย่างเข้มงวดเนื่องจากความเสี่ยงทางอาญาและทางการเงินนั้นเกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัล กฎระเบียบของสกุลเงินดิจิทัลเป็นหัวข้อสนทนาทั่วโลก กองทุนการเงินระหว่างประเทศ (องค์กรของสหประชาชาติที่ทำงานเกี่ยวกับความร่วมมือทางการเงินระดับโลกการรักษาเสถียรภาพทางการเงินและการอำนวยความสะดวกในการค้าระหว่างประเทศ) กำลังเรียกร้องให้มีการประสานงานทั่วโลกเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลเนื่องจากมีการเตือนถึงความเสี่ยงทั้งทางการเงินและทางอาญา [5] สหภาพยุโรปกำลังถกเถียงกันว่าจะควบคุมหรือตรวจสอบ cryptocurrencies แม้ว่าพวกเขาจะยังไม่ได้สร้างกฎหมายที่เฉพาะเจาะจง นอกจากนี้การควบคุมสกุลเงินดิจิทัลยังเป็นประเด็นที่ถกเถียงกันในหลาย ๆ ประเทศเช่นจีนเกาหลีใต้และรัสเซีย ประเทศเหล่านี้กำลังดำเนินการหรือต้องการดำเนินการเพื่อกำหนดกฎเกณฑ์เกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัล ในเนเธอร์แลนด์ Financial Services and Markets Authority ได้ชี้ให้เห็นว่า บริษัท การลงทุนมีหน้าที่ดูแลโดยทั่วไปเมื่อเสนอ Bitcoin-futures ให้กับนักลงทุนรายย่อยในเนเธอร์แลนด์ ซึ่งหมายความว่า บริษัท การลงทุนเหล่านี้ต้องดูแลผลประโยชน์ของลูกค้าด้วยวิธีที่เป็นมืออาชีพยุติธรรมและซื่อสัตย์ [6] การอภิปรายระดับโลกเกี่ยวกับกฎระเบียบของสกุลเงินดิจิทัลแสดงให้เห็นว่าองค์กรจำนวนมากคิดว่าจำเป็นต้องมีการออกกฎหมายบางประเภทเป็นอย่างน้อย

สรุป

มันปลอดภัยที่จะบอกว่า cryptocurrency กำลังเฟื่องฟู อย่างไรก็ตามผู้คนดูเหมือนจะลืมว่าการซื้อขายและการใช้สกุลเงินเหล่านี้สามารถก่อให้เกิดความเสี่ยงได้เช่นกัน ก่อนที่คุณจะรู้คุณอาจตกอยู่ในขอบเขตของประมวลกฎหมายอาญาของดัตช์เมื่อต้องรับมือกับ cryptocurrency สกุลเงินเหล่านี้มักเกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางอาญาโดยเฉพาะการฟอกเงิน ดังนั้นการปฏิบัติตามกฎระเบียบจึงเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับ บริษัท ที่ไม่ต้องการถูกดำเนินคดีเนื่องจากความผิดทางอาญา ความรู้เกี่ยวกับต้นกำเนิดของ cryptocurrencies มีส่วนสำคัญในเรื่องนี้ เนื่องจากสกุลเงินดิจิตอลมีความหมายเชิงลบค่อนข้างประเทศและองค์กรกำลังถกเถียงกันว่าจะสร้างกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิตอล แม้ว่าบางประเทศได้ดำเนินการตามกฎระเบียบไปแล้ว แต่ก็อาจต้องใช้เวลาสักระยะหนึ่งก่อนที่กฎระเบียบทั่วโลกจะบรรลุผล ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญอย่างยิ่งสำหรับ บริษัท ที่ต้องระวังเมื่อต้องรับมือกับ cryptocurrency และเพื่อให้แน่ใจว่าใส่ใจกับการปฏิบัติตาม

ติดต่อเรา

หากคุณมีคำถามหรือความคิดเห็นหลังจากอ่านบทความนี้โปรดติดต่อ Maxim Hodak ทนายความที่ Law & More ผ่าน maxim.hodak@lawandmore.nl หรือ Tom Meevis ทนายความที่ Law & More ทาง tom.meevis@lawandmore.nl หรือโทร +31 (0) 40-3690680

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies

[5] รายงาน Fintech และบริการทางการเงิน: ข้อควรพิจารณาเบื้องต้น, กองทุนการเงินระหว่างประเทศ 2017

[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht

เเชร์