การต่อสู้คดีฟอกเงินในเนเธอร์แลนด์: ขั้นตอนการต่อสู้คดีเป็นอย่างไร

การแก้ต่างคดีฟอกเงินในเนเธอร์แลนด์เริ่มต้นด้วยหลักฐานของฝ่ายโจทก์ ไม่ใช่คำอธิบายของคุณ การฟอกเงินเป็นความผิดตามมาตรา 420bis ถึง 420quater.1 ของประมวลกฎหมายอาญาของเนเธอร์แลนด์ (Wetboek van Strafrecht, Sr) และสำนักงานอัยการสูงสุด (Openbaar Ministerie) ไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ว่าอาชญากรรมใดก่อให้เกิดเงินนั้น แต่หากพิสูจน์ไม่ได้ ศาลจะใช้วิธีการพิสูจน์ทีละขั้นตอน ซึ่งฝ่ายจำเลยสามารถโต้แย้งได้หลายจุด

ฝ่ายโจทก์ต้องพิสูจน์อะไรบ้าง?

อัยการต้องพิสูจน์ว่าวัตถุนั้นได้มาจากอาชญากรรมใดๆ (enig misdrijf) และผู้ต้องสงสัยปกปิดที่มาของวัตถุนั้น หรือได้มา ครอบครอง โอน หรือใช้วัตถุนั้นโดยรู้ที่มาของวัตถุนั้น ภายใต้มาตรา 420bis(2) Sr วัตถุหมายถึงสินค้าและสิทธิในทรัพย์สินทั้งหมด ดังนั้น เงิน รถยนต์ บ้าน และสินทรัพย์ดิจิทัลจึงครอบคลุมทั้งหมด

ระดับความรู้เป็นตัวกำหนดความผิด การฟอกเงินโดยเจตนาตามมาตรา 420bis Sr มีโทษจำคุกสูงสุดหกปีหรือปรับในระดับที่ห้า การฟอกเงินโดยประมาท (schuldwitwassen) ตามมาตรา 420quater Sr ซึ่งคุณควรจะสงสัยโดยสมเหตุสมผลว่าเงินนั้นมาจากการกระทำผิดกฎหมาย มีโทษจำคุกสูงสุดสองปี

มาตรา 420ter Sr เพิ่มโทษสูงสุดเป็นแปดปีสำหรับการฟอกเงินเป็นประจำและการฟอกเงินในระหว่างการประกอบอาชีพหรือธุรกิจ การได้มาหรือครอบครองผลประโยชน์โดยตรงจากการกระทำผิดของตนเองถือเป็นการฟอกเงินธรรมดา: โทษสูงสุดหกเดือนตามมาตรา 420bis.1 Sr หรือสามเดือนสำหรับความผิดประเภทอื่นตามมาตรา 420quater.1 Sr

การละเมิดกฎหมายคุ้มครองผู้บริโภคด้านพลังงาน (WWFT) เหมือนกับการฟอกเงินหรือไม่?

ไม่ พระราชบัญญัติป้องกันการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (WWFT) กำหนดหน้าที่ให้แก่ธนาคาร ทนายความ นักบัญชี และทนายความทั่วไป เช่น การตรวจสอบประวัติลูกค้าและการรายงานธุรกรรมที่ผิดปกติ การฝ่าฝืนหน้าที่เหล่านั้นเป็นความผิดทางเศรษฐกิจ แต่ไม่ใช่ความผิดตามประมวลกฎหมายอาญาในข้อหาฟอกเงิน ซึ่งต้องมีเจตนาหรือความประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรงเกี่ยวกับที่มาของเงิน

ศาลจะประเมินคดีอย่างไรในกรณีที่ไม่มีประวัติอาชญากรรมที่แน่ชัด?

ในกรณีที่ไม่สามารถระบุความผิดทางอาญาที่เป็นต้นเหตุได้อย่างเฉพาะเจาะจง ศาลฎีกา (Hoge Raad) ได้กำหนดลำดับขั้นตอนที่แน่นอนไว้แล้ว ศาลจะตัดสินลงโทษก็ต่อเมื่อสามารถตัดความเป็นไปได้ของการกระทำที่ชอบด้วยกฎหมายออกไปได้อย่างแน่นอนเพียงพอเท่านั้น

1. ไม่มีหลักฐานโดยตรงว่าวัตถุดังกล่าวมาจากอาชญากรรมใดโดยเฉพาะ
2. ข้อเท็จจริงเหล่านี้ก่อให้เกิดความสงสัยที่สมเหตุสมผลเกี่ยวกับการฟอกเงิน ตัวอย่างเช่น เงินสดที่ไม่สามารถอธิบายที่มาได้ การทำธุรกรรมที่ไม่มีเหตุผลทางเศรษฐกิจ หรือวิถีชีวิตที่ไม่สอดคล้องกับรายได้
3. ถ้าเป็นเช่นนั้น ผู้ต้องสงสัยจะต้องอธิบายถึงที่มาของสิ่งของดังกล่าว
4. คำอธิบายนั้นต้องเป็นรูปธรรม ตรวจสอบได้ในระดับหนึ่ง และไม่ใช่เรื่องที่ไม่น่าเป็นไปได้ตั้งแต่แรก
5. หากผ่านเกณฑ์ดังกล่าว อัยการจะต้องทำการสอบสวนต่อไป
6. ศาลจะสรุปได้ว่าวัตถุนั้นได้มาจากการกระทำผิดกฎหมายก็ต่อเมื่อสามารถตัดความเป็นไปได้ที่วัตถุนั้นจะมีที่มาโดยชอบด้วยกฎหมายออกไปได้เท่านั้น

ขั้นตอนที่สอง ห้า และหก เป็นการวางภาระการพิสูจน์ไว้ที่ฝ่ายโจทก์ ส่วนขั้นตอนที่สามและสี่ เป็นขั้นตอนที่ผู้ต้องสงสัยเข้ามาเกี่ยวข้อง และเป็นขั้นตอนที่มักเกิดความผิดพลาดมากที่สุด

คุณต้องอธิบายไหมว่าเงินของคุณมาจากไหน?

ไม่ ไม่มีหน้าที่ตามกฎหมายที่จะต้องอธิบาย ตามมาตรา 29(2) ของประมวลกฎหมายวิธีพิจารณาความอาญา (Wetboek van Strafvordering, Sv) ผู้ต้องสงสัยไม่มีหน้าที่ต้องตอบ และตำรวจต้องแจ้งก่อนเริ่มการสอบสวน

อย่างไรก็ตาม ในคดีฟอกเงิน การนิ่งเฉยอาจมีราคาที่ต้องจ่าย เมื่ออัยการแสดงให้เห็นถึงข้อสงสัยที่สมเหตุสมผลแล้ว การนิ่งเฉยจะทำให้ศาลไม่มีอะไรให้ตรวจสอบ และอาจสรุปได้ว่าแหล่งที่มาของเงินนั้นไม่ถูกต้องตามกฎหมาย คำอธิบายที่คลุมเครือ การเปลี่ยนแปลงระหว่างการให้สัมภาษณ์ หรือไม่สามารถตรวจสอบกับเอกสารได้ อาจก่อให้เกิดผลเสียมากกว่าการนิ่งเฉย เพราะอาจถูกมองว่าเป็นการปกปิดเช่นกัน

อะไรทำให้คำอธิบายนั้นเป็นรูปธรรมและตรวจสอบได้?

คำอธิบายไม่จำเป็นต้องได้รับการพิสูจน์ แต่ต้องสามารถตรวจสอบได้ ระบุชื่อคู่สัญญา วันที่ เหตุผลในการชำระเงิน และช่องทางที่เงินไหลผ่าน เอกสารสำคัญ เช่น สัญญาเงินกู้ เอกสารมรดก สัญญาซื้อขาย ใบแจ้งภาษีจากกรมสรรพากร งบการเงินจากธนาคารต่างประเทศ และบัญชีบริษัท ล้วนมีความสำคัญ และยิ่งแสดงเอกสารเหล่านี้ได้เร็วเท่าไร ก็ยิ่งมีน้ำหนักมากขึ้นเท่านั้น

ฝ่ายจำเลยสามารถโจมตีข้อกล่าวหาได้ที่ไหนบ้าง?

ขั้นตอนที่มีประสิทธิภาพที่สุดมักจะเป็นขั้นตอนที่สอง ข้อสงสัยต้องตั้งอยู่บนข้อเท็จจริง ไม่ใช่จากรายการตัวบ่งชี้ความเสี่ยงที่นำมาใช้โดยอัตโนมัติ: เงินสดไม่ใช่สิ่งผิดกฎหมาย การโอนเงินจากประเทศที่มีความเสี่ยงสูงไม่ใช่หลักฐานของการกระทำผิด และการตัดสินใจของธนาคารที่จะปิดบัญชีไม่ใช่ข้อเท็จจริง หากสถานการณ์สอดคล้องกับที่มาที่ถูกต้องตามกฎหมาย ศาลจะไม่ดำเนินการถึงขั้นตอนที่สาม และคุณไม่จำเป็นต้องให้คำอธิบายใดๆ

ขั้นตอนที่ห้าเป็นจุดกดดันที่สอง หากคุณให้การที่ชัดเจนและตรวจสอบได้ อัยการจะต้องตรวจสอบข้อเท็จจริงนั้นจริง ๆ เอกสารที่อ้างถึงแหล่งข้อมูลอื่นแต่ไม่เคยตรวจสอบมักจะถูกปฏิเสธในศาล ฝ่ายจำเลยสามารถขอให้ผู้พิพากษาสอบสวน (rechter-commissaris) ดำเนินการสอบสวนเพิ่มเติมเพื่อยืนยันแหล่งที่มาที่ถูกต้องตามกฎหมายได้

ข้อแก้ตัวทั่วไปยังคงมีอยู่ วัตถุนั้นอาจไม่ได้มาจากอาชญากรรมเลย อาจขาดความรู้ที่จำเป็นหรือความประมาทเลินเล่อที่ก่อให้เกิดความผิด หรือข้อกล่าวหาควรเป็นการฟอกเงินธรรมดาตามมาตรา 420bis.1 แทนที่จะเป็นมาตรา 420bis หลักฐานจากการค้นหาที่ไม่ชอบด้วยกฎหมาย การขอข้อมูล หรือการร้องขอระหว่างประเทศที่บกพร่อง อาจต้องถูกยกเว้น

ทรัพย์สินของคุณจะเป็นอย่างไรในระหว่างการดำเนินคดี?

ทรัพย์สินสามารถถูกยึดได้ตั้งแต่เนิ่นๆ ทั้งเพื่อเป็นหลักฐานและเพื่อเป็นหลักประกันในการออกคำสั่งริบในอนาคต ภายใต้มาตรา 94 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง วัตถุใดๆ ที่สามารถพิสูจน์ได้ว่าได้มาโดยมิชอบด้วยกฎหมายอาจถูกยึด ซึ่งสามารถอายัดบัญชีธนาคาร ยานพาหนะ และทรัพย์สินได้นานก่อนที่ศาลจะตัดสินว่ามีความผิด

ภายใต้มาตรา 552a Sv บุคคลใดๆ ที่มีส่วนได้เสียสามารถยื่นคำร้องเป็นลายลักษณ์อักษร (klaagschrift) ต่อศาลเพื่อคัดค้านการยึดทรัพย์ได้ การยื่นคำร้องตั้งแต่เนิ่นๆ มักเป็นขั้นตอนที่มีประโยชน์ที่สุดอย่างหนึ่งในช่วงเดือนแรกๆ ของคดี

การยึดทรัพย์สินที่ได้มาจากการกระทำผิดกฎหมายมีขั้นตอนอย่างไร?

การยึดทรัพย์ที่ได้มาจากการกระทำผิด (ontneming) ตามมาตรา 36e Sr เป็นกระบวนการแยกต่างหากหลังจากการพิพากษาลงโทษ อัยการต้องเริ่มดำเนินการภายในสองปีหลังจากคำพิพากษาในศาลชั้นต้น (มาตรา 511b Sv) มาตรฐานต่ำกว่าในคดีอาญา: ศาลจะพิจารณาจากสิ่งที่น่าเชื่อถือ (aannemelijk) และสำหรับความผิดที่มีโทษปรับประเภทที่ห้า ศาลอาจสันนิษฐานได้ว่าค่าใช้จ่ายและทรัพย์สินที่ได้มาในช่วงหกปีก่อนการกระทำความผิดนั้นมาจากการกระทำผิด เว้นแต่จะมีแหล่งที่มาที่ถูกกฎหมายที่น่าเชื่อถือ

การฟอกเงินภายใต้มาตรา 420bis Sr มีโทษปรับประเภทที่ห้า ดังนั้นจึงสามารถใช้หลักการสันนิษฐานดังกล่าวได้ การต่อสู้คดีที่เพิกเฉยต่อการคำนวณการยึดทรัพย์อาจชนะคดีแต่ยังคงเสียเงินได้ บทความของเราเกี่ยวกับบทลงโทษ ค่าปรับ และการยึดทรัพย์ในคดีฟอกเงินครอบคลุมถึงด้านการลงโทษด้วย

บทบาทของทนายความของคุณนับตั้งแต่การสอบสวนครั้งแรกของตำรวจคืออะไร?

ภายใต้มาตรา 28c แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง ผู้ต้องสงสัยที่ถูกจับกุมสามารถปรึกษาทนายความได้ไม่เกินครึ่งชั่วโมงก่อนการสอบสวนครั้งแรก และภายใต้มาตรา 28d แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง ทนายความสามารถเข้าร่วมและมีส่วนร่วมในการสอบสวนได้ ในคดีฟอกเงิน สิทธินี้ไม่ใช่เพียงแค่พิธีการ เพราะการสอบสวนครั้งแรกมักจะช่วยระบุที่มาของเงินได้อย่างชัดเจน

หลังจากนั้น งานของทนายความจะเกี่ยวข้องกับแฟ้มคดีและจังหวะเวลา: การอ่านแฟ้มคดีที่เพิ่มขึ้นเรื่อยๆ การระบุตัวบ่งชี้ความเสี่ยงที่การสืบสวนอาศัย การขอให้ผู้พิพากษาสอบสวนเพิ่มเติม การจัดหาและแปลเอกสารจากต่างประเทศ และการเลือกช่วงเวลาที่เหมาะสมในการบันทึกคำชี้แจง ในกรณีของบริษัท บริษัท กรรมการ และเจ้าหน้าที่ฝ่ายปฏิบัติตามกฎระเบียบอาจต้องการคำแนะนำแยกต่างหาก และการสืบสวนภายในโดยไม่คำนึงถึงสิทธิพิเศษทางกฎหมายอาจกลายเป็นหลักฐานของฝ่ายโจทก์ได้

คดีฟอกเงินจะจบลงได้อย่างไร?

ไม่ใช่ทุกคดีที่จะต้องขึ้นศาล อัยการสามารถยกเลิกคดี ออกคำสั่งลงโทษ (strafbeschikking) ตามมาตรา 257a Sv หรือเสนอการไกล่เกลี่ยนอกศาล (transactie) ตามมาตรา 74 Sr ได้ ทั้งสองวิธีนี้ใช้ได้เฉพาะกับความผิดที่มีโทษจำคุกไม่เกินหกปีเท่านั้น ดังนั้นจึงใช้ได้กับมาตรา 420bis Sr แต่ใช้ไม่ได้กับความผิดฐานฟอกเงินซ้ำซากตามมาตรา 420ter Sr

แต่ละเส้นทางมีผลกระทบมากกว่าแค่บทลงโทษ ในคดีของบริษัทขนาดใหญ่ สำนักงานอัยการมักจะเผยแพร่คำแถลงข้อเท็จจริงพร้อมข้อตกลง ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อใบอนุญาต ความสัมพันธ์ทางการธนาคาร และการเรียกร้องจากคู่กรณี หากคดีขึ้นศาล โทษจะขึ้นอยู่กับจำนวนเงิน ระยะเวลา บทบาทของผู้ต้องสงสัย และข้อกล่าวหาในแต่ละกรณี

ในฐานะผู้ต้องสงสัยรายบุคคล คุณควรตรวจสอบอะไรบ้าง?

• ขอคำปรึกษาจากทนายความก่อนการสัมภาษณ์ครั้งแรก และอย่าพูดอะไรเกี่ยวกับที่มาของทรัพย์สินจนกว่าคุณจะได้ปรึกษาทนายความแล้ว
• ห้ามเคลื่อนย้ายทรัพย์สิน ปิดบัญชี หรือขอให้ธนาคารยกเลิกธุรกรรม เนื่องจากพฤติกรรมดังกล่าวอาจถูกมองว่าเป็นการปกปิดข้อมูลได้
• รวบรวมเอกสารที่แสดงที่มาของเงิน รวมถึงเอกสารที่เก็บไว้ในต่างประเทศ และส่งให้ทนายความของคุณ
• ตรวจสอบว่าทรัพย์สินใดบ้างที่ถูกยึด และพิจารณาว่าการร้องเรียนภายใต้มาตรา 552a Sv นั้นสมเหตุสมผลหรือไม่
• คอยจับตาดูความเป็นไปได้ในการยื่นฟ้องยึดทรัพย์ ซึ่งอัยการสามารถยื่นฟ้องได้ภายในสองปีหลังจากคำพิพากษาในศาลชั้นต้น

ในฐานะผู้บริหารหรือกรรมการบริษัท คุณควรตรวจสอบอะไรบ้าง?

• ตรวจสอบว่าการสอบสวนมุ่งเป้าไปที่บริษัท กรรมการบริษัท หรือทั้งสองฝ่าย และผลประโยชน์ของฝ่ายเหล่านั้นขัดแย้งกันหรือไม่
• ทบทวนขั้นตอนการดำเนินงานของ Wwft ของคุณ: การตรวจสอบประวัติลูกค้า การรายงานธุรกรรมที่ผิดปกติ และการเก็บรักษาบันทึก
• รักษาความปลอดภัยของเอกสารและการสื่อสาร แทนที่จะจัดระเบียบให้เรียบร้อย
• ควรจัดตั้งการสอบสวนภายในใดๆ โดยคำนึงถึงสิทธิพิเศษทางกฎหมาย
• ประเมินผลกระทบของการประนีประนอมหรือคำสั่งลงโทษต่อใบอนุญาตและความสัมพันธ์กับธนาคารก่อนที่จะตกลง

เราสามารถให้ความช่วยเหลืออะไรคุณได้บ้างในการตรวจสอบการฟอกเงิน?

ทนายความด้านคดีอาญาของเราให้การปกป้องบุคคลและบริษัทตั้งแต่การสอบสวนครั้งแรกของตำรวจจนถึงการพิจารณาคดีในศาล

• เราจะเตรียมความพร้อมให้คุณสำหรับการสอบสวนของตำรวจและเข้าร่วมการสอบสวนตามมาตรา 28d Sv.
• เราวิเคราะห์ไฟล์และทดสอบว่าข้อสงสัยในขั้นตอนที่สองนั้นถูกต้องหรือไม่
• เราสร้างคำอธิบายของคุณโดยอิงจากเอกสาร และขอให้ผู้พิพากษาสอบสวนดำเนินการสืบสวนเพิ่มเติม
• เรายื่นคำร้องคัดค้านการยึดทรัพย์ตามมาตรา 552a แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง
• เราคัดค้านการคำนวณการยึดทรัพย์ตามมาตรา 36e Sr.
• เราจะประเมินคำสั่งลงโทษหรือข้อตกลงที่เสนอก่อนที่คุณจะยอมรับ

โปรดอ่านบทความของเราเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่ง ที่ควรทำเมื่อคุณถูกสงสัยว่าเกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน

สรุป

• การฟอกเงินเป็นความผิดตามมาตรา 420bis ถึง 420quater.1 Sr โดยมีโทษจำคุกสูงสุดตั้งแต่สามเดือนถึงแปดปี
• ฝ่ายอัยการไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ความผิดฐานพื้นฐานที่เฉพาะเจาะจง แต่ต้องผ่านการทดสอบทีละขั้นตอน
• คุณมีสิทธิ์ที่จะไม่พูดอะไร แต่ในกรณีการฟอกเงิน คำอธิบายที่ชัดเจนและตรวจสอบได้อาจเป็นตัวชี้ขาด
• การยึดและริบของกลางเป็นกระบวนการที่เกิดขึ้นควบคู่ไปกับคดีอาญา และจำเป็นต้องมีการดำเนินคดีแยกต่างหาก

คำถามที่พบบ่อย