การละเมิดมาตรการคว่ำบาตรรัสเซีย: ผลกระทบต่อธุรกิจและสัญญาของคุณ

การละเมิดมาตรการคว่ำบาตรรัสเซียเป็นความผิดทางอาญาในเนเธอร์แลนด์ การละเมิดมาตรการจำกัดของสหภาพยุโรปถือเป็นความผิดทางเศรษฐกิจภายใต้กฎหมาย Sanctiewet 1977 เมื่ออ่านควบคู่กับ Wet op de economische delicten และการละเมิดโดยเจตนาจะมีโทษจำคุกสูงสุดหกปีสำหรับบุคคลที่เกี่ยวข้อง รวมถึงปรับเงินสำหรับบริษัทด้วย ที่สำคัญยิ่งกว่านั้นสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ มาตรการคว่ำบาตรไม่เพียงแต่สร้างความเสี่ยงต่อการถูกดำเนินคดีเท่านั้น แต่ยังเปลี่ยนแปลงสัญญาที่คุณมีอยู่แล้วด้วย การปฏิบัติงานอาจถูกห้ามในชั่วข้ามคืน การชำระเงินอาจถูกระงับ และคู่สัญญาอาจสูญเสียสิทธิ์ในการเรียกร้องใดๆ ไปเลย

บทความนี้อธิบายถึงข้อห้ามต่างๆ ในมาตรการคว่ำบาตรต่อรัสเซีย วิธีการทำงานของการทดสอบความเป็นเจ้าของและการควบคุม และสิ่งที่เกิดขึ้นกับสัญญาที่กำลังดำเนินการอยู่เมื่อคู่สัญญาหรือผลิตภัณฑ์ถูกคว่ำบาตร สำหรับด้านการบังคับใช้ เรามีบทความแยกต่างหากเกี่ยวกับการบังคับใช้มาตรการคว่ำบาตรระหว่างประเทศในทางอาญาและสำหรับการสร้างระบบควบคุมภายในที่จะช่วยป้องกันปัญหา โปรดดูคำแนะนำของเราเกี่ยวกับการปฏิบัติตามมาตรการคว่ำบาตรสำหรับธุรกิจที่ทำการค้ากับรัสเซีย อิหร่าน และจีน

มาตรการคว่ำบาตรรัสเซียประกอบด้วยอะไรบ้าง

กฎระเบียบของสภาสองข้อนี้ทำหน้าที่หลัก และมีวิธีการทำงานที่แตกต่างกัน

ระเบียบ (EU) No 269/2014 เป็นระเบียบเกี่ยวกับการขึ้นทะเบียนรายชื่อบุคคลและนิติบุคคลที่ถูกอายัดเงินทุนและทรัพยากรทางเศรษฐกิจ และห้ามมิให้มีการนำเงินทุนหรือทรัพยากรทางเศรษฐกิจเหล่านั้นไปใช้กับบุคคลและนิติบุคคลเหล่านั้นไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม เรื่องนี้เป็นเรื่องส่วนบุคคล: คำถามคือคุณกำลังติดต่อกับใคร

ระเบียบ (EU) เลขที่ 833/2014 เป็นระเบียบเฉพาะภาคส่วน โดยห้ามกิจกรรมบางประเภทโดยไม่คำนึงถึงคู่สัญญา ได้แก่ การส่งออกสินค้าสองวัตถุประสงค์ เทคโนโลยีขั้นสูง เครื่องจักร และปัจจัยการผลิตทางอุตสาหกรรม การนำเข้าน้ำมัน ถ่านหิน เหล็ก ทองคำ และสินค้าอื่นๆ ที่เพิ่มขึ้นเรื่อยๆ ธุรกรรมทางการเงินบางประเภท และการให้บริการเฉพาะแก่รัฐบาลรัสเซียหรือหน่วยงานที่จัดตั้งขึ้นในรัสเซีย รวมถึงการบัญชี การตรวจสอบบัญชี การให้คำปรึกษาด้านภาษี การให้คำปรึกษาทางธุรกิจและการจัดการ การประชาสัมพันธ์ ไอที และบริการให้คำปรึกษาทางกฎหมาย ยกเว้นในกรณีที่กำหนดไว้ ระเบียบนี้เน้นที่ธุรกรรม ดังนั้นคำถามจึงอยู่ที่ว่าคุณกำลังทำอะไรอยู่

ทั้งสองอย่างมีผลบังคับใช้โดยตรงในเนเธอร์แลนด์ ไม่มีกฎหมายของเนเธอร์แลนด์ฉบับใดที่ใช้บังคับข้อห้ามโดยตรง แต่กฎหมาย Sanctiewet 1977 เป็นผู้กำหนดโครงสร้างการบังคับใช้ การออกใบอนุญาต และความรับผิดทางอาญา ในขณะที่เนื้อหาสาระสำคัญมาจากกรุงบรัสเซลส์โดยตรงและมีการเปลี่ยนแปลงไปตามแต่ละฉบับ

แพ็กเกจต่างๆ และเหตุใดเวอร์ชันจึงมีความสำคัญ

มาตรการจำกัดต่างๆ ได้ถูกขยายออกไปเป็นชุดๆ ตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ 2022 โดยแต่ละชุดเป็นการแก้ไขกฎระเบียบสองข้อเดิม แทนที่จะเป็นการแทนที่กฎระเบียบเดิม ชุดที่ 21 ได้รับการอนุมัติเมื่อวันที่ 23 กรกฎาคม 2026 และมีผลบังคับใช้ในวันถัดมา โดยขยายกำหนดเวลาการขายสินทรัพย์และการยุติกิจการในหลายประเภทไปจนถึงสิ้นปี 2027 และเพิ่มข้อจำกัดทางการค้าและการเงินเพิ่มเติม

ผลที่ตามมาในทางปฏิบัติคือ ข้อความที่รวบรวมไว้เป็นเพียงภาพรวม ไม่ใช่กฎหมาย การตรวจสอบคู่สัญญาโดยใช้รายชื่อที่ดาวน์โหลดเมื่อสามเดือนก่อนไม่ใช่การปฏิบัติตามกฎหมาย และนโยบายภายในที่อ้างถึงหมายเลขชุดมาตรการนั้นล้าสมัยทันทีที่ชุดมาตรการใหม่ปรากฏขึ้น สิ่งที่ควรบันทึกไว้คือกระบวนการ รวมถึงวันที่ทำการตรวจสอบแต่ละครั้งและเวอร์ชันของรายชื่อที่ใช้ตรวจสอบ เพราะนั่นคือสิ่งที่การสอบสวนจะขอ ภาพรวมของเราเกี่ยวกับการคว่ำบาตรเพิ่มเติมต่อรัสเซียได้ติดตามว่าชุดมาตรการต่างๆ ที่ตามมาได้เพิ่มอะไรบ้าง

ใครคือผู้ถูกผูกมัด

กฎระเบียบดังกล่าวมีผลผูกพันกับทุกคนที่อยู่ในอาณาเขตของสหภาพยุโรป พลเมืองของสหภาพยุโรปทุกคนไม่ว่าจะอยู่ที่ใด บริษัททุกแห่งที่จัดตั้งขึ้นภายใต้กฎหมายของรัฐสมาชิก และธุรกิจใดๆ ที่ดำเนินการทั้งหมดหรือบางส่วนภายในสหภาพยุโรป ดังนั้น บริษัทจำกัดสัญชาติเนเธอร์แลนด์จึงต้องปฏิบัติตามมาตรการของรัสเซียสำหรับกิจกรรมทั่วโลก และพลเมืองชาวเนเธอร์แลนด์ที่ทำงานในต่างประเทศให้กับนายจ้างต่างชาติก็ยังคงต้องปฏิบัติตามเป็นการส่วนตัว

ขอบเขตของข้อกำหนดนั้นกว้างกว่านั้น ภายใต้มาตรา 8a ของระเบียบ 833/2014 ผู้ประกอบการในสหภาพยุโรปจะต้องใช้ความพยายามอย่างเต็มที่เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทนอกสหภาพยุโรปที่ตนเป็นเจ้าของหรือควบคุมจะไม่บ่อนทำลายมาตรการดังกล่าว ข้อผูกพันนี้เป็นเรื่องของความพยายามที่มุ่งเน้นผลลัพธ์มากกว่าความรับผิดโดยเคร่งครัด แต่หมายความว่าบริษัทแม่ในเนเธอร์แลนด์ไม่สามารถปฏิบัติต่อบริษัทลูกในประเทศที่สามราวกับว่าอยู่นอกเหนือความรับผิดชอบของตนได้ และบริษัทแม่จะต้องสามารถแสดงให้เห็นถึงขั้นตอนที่ตนได้ดำเนินการจริง ๆ

เกณฑ์การเป็นเจ้าของและควบคุม: ร้อยละห้าสิบ ไม่ใช่ร้อยละยี่สิบห้า

ความผิดพลาดที่แพงที่สุดในการบังคับใช้มาตรการคว่ำบาตรคือการใช้เกณฑ์ที่ไม่ถูกต้อง บริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ก็อาจถูกอายัดทรัพย์สินได้หากบุคคลหรือนิติบุคคลที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์เป็นเจ้าของหรือควบคุมบริษัทนั้น ภายใต้แนวทางของยุโรปเกี่ยวกับการใช้มาตรการจำกัด การเป็นเจ้าของหมายถึงการถือครองสิทธิในทรัพย์สินร้อยละห้าสิบขึ้นไปหรือผลประโยชน์ส่วนใหญ่โดยตรงหรือโดยอ้อม รวมถึงการถือครองสะสมโดยบุคคลที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์หลายราย การควบคุมเป็นเกณฑ์ที่แยกต่างหากและกว้างกว่า ครอบคลุมถึงอำนาจในการแต่งตั้งหรือถอดถอนกรรมการส่วนใหญ่ ความสามารถในการกำหนดการใช้ทรัพย์สิน อิทธิพลที่ครอบงำผ่านสัญญาหรือข้อบังคับของบริษัท และข้อตกลงที่เทียบเคียงได้ การควบคุมสามารถเกิดขึ้นได้โดยไม่ต้องถือหุ้นเลยก็ได้

ร้อยละ 25 เป็นเกณฑ์ที่แตกต่างจากระบอบการปกครองอื่น เป็นระดับที่บุคคลธรรมดาจะมีคุณสมบัติเป็นเจ้าของผลประโยชน์ที่แท้จริงภายใต้กฎหมาย WWFT และกฎหมายต่อต้านการฟอกเงิน และไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับการที่นิติบุคคลนั้นถูกอายัดหรือไม่ ธุรกิจที่ตรวจสอบที่ร้อยละ 25 เพราะเป็นตัวเลขที่ซอฟต์แวร์การลงทะเบียนใช้ จะรายงานข้อมูลเกินจริงในทิศทางหนึ่ง และที่อันตรายกว่านั้นคือ อาจพลาดนิติบุคคลที่ถูกควบคุมโดยไม่ได้เป็นเจ้าของ บทความของเราเกี่ยวกับการตรวจสอบ KYC ภายใต้กฎหมาย WWFTได้อธิบายถึงการทดสอบ UBO และเหตุผลว่าทำไมจึงไม่ใช่การตรวจสอบการคว่ำบาตร

จากข้อนี้จึงมีประเด็นเพิ่มเติมอีกสองประการ ประการแรก การวิเคราะห์ต้องครอบคลุมทั้งห่วงโซ่ เพราะการเป็นเจ้าของอาจเป็นแบบทางอ้อม และการควบคุมอาจอยู่สูงขึ้นไปสองหรือสามระดับ ประการที่สอง สถานะอาจเปลี่ยนแปลงไปโดยไม่แจ้งให้ทราบล่วงหน้า คู่สัญญาที่ไม่มีความผิดในวันที่ทำสัญญา อาจถูกจับได้ในวันที่ผู้ถือหุ้นรายสุดท้ายของตนเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ และไม่มีอะไรในสัญญาของคุณเปลี่ยนแปลงไปเลย

มาตรการคว่ำบาตรส่งผลกระทบต่อสัญญาที่กำลังดำเนินการอยู่อย่างไรบ้าง

นี่คือจุดที่ธุรกิจส่วนใหญ่ในเนเธอร์แลนด์รู้สึกถึงมาตรการนี้จริงๆ สัญญาทำขึ้นอย่างถูกต้องตามกฎหมาย สินค้าส่งมอบไปแล้วครึ่งหนึ่ง ชำระเงินงวดไปแล้ว และแล้วก็มีพัสดุชิ้นหนึ่งมาถึง คำถามสี่ข้อจึงเกิดขึ้นตามลำดับ: คุณยังสามารถปฏิบัติตามสัญญาได้หรือไม่ คุณต้องปฏิบัติตามสัญญาหรือไม่ ใครเป็นผู้รับผิดชอบความเสียหาย และคุณสามารถถอนตัวได้หรือไม่

การแสดงกลายเป็นสิ่งต้องห้าม

ในกรณีที่กฎระเบียบห้ามการปฏิบัติที่ระบุไว้ในสัญญา การปฏิบัติตามข้อผูกพันนั้นจึงทำไม่ได้ตามกฎหมาย ภายใต้กฎหมายของเนเธอร์แลนด์ นี่คือความผิดพลาดที่ไม่สามารถระบุสาเหตุได้ กล่าวคือ ลูกหนี้ไม่สามารถปฏิบัติตามสัญญาได้ และอุปสรรคนั้นไม่ใช่สิ่งที่ลูกหนี้ต้องแบกรับความเสี่ยง ดังนั้นเจ้าหนี้จึงไม่สามารถเรียกร้องค่าเสียหายหรือขอให้ปฏิบัติตามสัญญาได้ สิ่งที่เจ้าหนี้สามารถทำได้โดยปกติคือ การยกเลิกสัญญา ซึ่งจะทำให้สัญญาสิ้นสุดลงและสร้างภาระผูกพันในการแก้ไขสิ่งที่ได้ดำเนินการไปแล้ว ข้อกำหนดเรื่องเหตุสุดวิสัยในสัญญาอาจกำหนดเรื่องนี้แตกต่างออกไป และสัญญาจัดซื้อจัดจ้างหลายฉบับกำหนดความหมายของเหตุสุดวิสัยอย่างแคบพอที่จะไม่รวมถึงการเปลี่ยนแปลงของกฎหมาย ดังนั้นจึงต้องอ่านข้อกำหนดดังกล่าวอย่างละเอียดก่อนที่จะอ้างอิงกฎหมาย

ข้อตกลงที่กำหนดให้มีการกระทำที่ต้องห้ามนั้นก็มีความเปราะบางในตัวเองเช่นกัน สัญญาที่มีเนื้อหาหรือการปฏิบัติที่ขัดแย้งกับบทบัญญัติทางกฎหมายที่บังคับใช้ถือเป็นโมฆะ และกฎระเบียบเกี่ยวกับการลงโทษก็มีผลบังคับใช้ในแง่นั้น ความแตกต่างนี้มีความสำคัญ: สัญญาที่เป็นโมฆะไม่เคยก่อให้เกิดภาระผูกพันใดๆ ในขณะที่สัญญาที่ไม่อาจปฏิบัติได้อีกต่อไปยังคงมีอยู่และต้องถูกยกเลิก การจะเลือกกรณีใดนั้นขึ้นอยู่กับว่าข้อห้ามนั้นมีอยู่ ณ เวลาที่ทำสัญญาหรือไม่

สถานการณ์ที่ไม่คาดคิดและการเจรจาต่อรองใหม่

ในกรณีที่การปฏิบัติตามสัญญาไม่ได้ถูกห้าม แต่กลับกลายเป็นเรื่องที่ยากลำบากมากขึ้นอย่างมาก หลักการเรื่องเหตุการณ์ที่คาดไม่ถึงในมาตรา 6:258 ของกฎหมายแพ่งอนุญาตให้ศาลแก้ไขหรือยกเลิกสัญญา ไม่ว่าทั้งหมดหรือบางส่วน และมีผลย้อนหลังได้หากศาลต้องการ การลงโทษ การตอบโต้การลงโทษ และการล่มสลายของช่องทางการชำระเงินสามารถนำมาพิจารณาได้ แต่เกณฑ์นั้นสูง เหตุการณ์นั้นต้องไม่ได้รับการคาดการณ์ไว้ในสัญญา และฝ่ายที่อ้างต้องแสดงให้เห็นว่าอีกฝ่ายไม่สามารถคาดหวังได้อย่างสมเหตุสมผลว่าสัญญาจะยังคงอยู่เหมือนเดิม ตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ 2022 ข้อโต้แย้งดังกล่าวทำได้ยากขึ้นอย่างมากสำหรับสัญญาที่ทำขึ้นหลังจากมาตรการดังกล่าวเริ่มต้นขึ้น เนื่องจากความเสี่ยงนั้นสามารถคาดการณ์ได้แล้ว การร่างข้อกำหนดเรื่องความยากลำบากหรือการเจรจาต่อรองใหม่ที่ดีจึงยังคงเป็นทางเลือกที่ดีกว่า

ข้อกำหนดเกี่ยวกับการระงับ การเลิกจ้าง และการลงโทษ

สัญญาทางการค้าหลายฉบับในปัจจุบันมีข้อกำหนดเรื่องการลงโทษ ซึ่งให้สิทธิ์แก่ฝ่ายหนึ่งในการระงับหรือยกเลิกสัญญาหากคู่สัญญาอีกฝ่าย หรือบุคคลใดๆ ในห่วงโซ่การเป็นเจ้าของ ถูกขึ้นบัญชีดำ หรือหากการปฏิบัติตามสัญญาจะละเมิดมาตรการจำกัดต่างๆ โดยปกติแล้ว หากมีข้อกำหนดดังกล่าว ข้อกำหนดนั้นจะเป็นตัวตัดสินเรื่องนั้นๆ แต่หากไม่มี ข้อกำหนดทั่วไปก็คือ การระงับการปฏิบัติตามสัญญาในกรณีที่คู่สัญญาอีกฝ่ายไม่สามารถปฏิบัติตามสัญญาของตนได้ การเลิกสัญญาเนื่องจากการไม่ปฏิบัติตามสัญญา และการยกเลิกสัญญาโดยการแจ้งล่วงหน้าในสัญญาต่อเนื่อง ซึ่งภายใต้กฎหมายของเนเธอร์แลนด์นั้น ไม่สามารถทำได้ทุกกรณีและอาจต้องมีเหตุผลที่ร้ายแรงเพียงพอและระยะเวลาการแจ้งล่วงหน้าที่เหมาะสม

มีประเด็นสำคัญสองประการที่ควรให้ความสนใจเมื่อมีการเจรจาต่อรองสัญญาใหม่ ข้อกำหนดควรครอบคลุมถึงความเสี่ยงทางอ้อมด้วย เพื่อให้มีผลบังคับใช้แม้ในกรณีที่คู่สัญญาอีกฝ่ายถูกควบคุมโดยบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แทนที่จะเป็นบริษัทจดทะเบียนเอง และควรแยกแยะความแตกต่างระหว่างการระงับและการบอกเลิกสัญญา เพราะการบอกเลิกสัญญาอย่างถาวรไม่ได้เป็นประโยชน์ต่อฝ่ายที่ต้องใช้สิทธิ์นั้นเสมอไป นอกจากนี้ ควรระบุให้ชัดเจนว่าจะเกิดอะไรขึ้นกับเงินที่ชำระไปแล้วและสินค้าที่ส่งมอบไปแล้ว

กฎการไม่เรียกร้อง

มาตรา 11 ของระเบียบ 833/2014 มีบทบัญญัติที่มักถูกมองข้ามและสามารถตัดสินข้อพิพาททั้งหมดได้ คือ การเรียกร้องใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับสัญญาหรือธุรกรรมที่การดำเนินการได้รับผลกระทบจากมาตรการดังกล่าว จะไม่ได้รับการตอบสนอง หากเป็นการเรียกร้องโดยหน่วยงานรัฐบาลรัสเซีย บุคคลหรือนิติบุคคลรัสเซีย หรือบุคคลที่กระทำการผ่านหรือในนามของหน่วยงานเหล่านั้น ครอบคลุมถึงการเรียกร้องค่าเสียหาย ค่าสินไหมทดแทน ภายใต้การค้ำประกัน และการชำระพันธบัตร ผลก็คือ ธุรกิจของเนเธอร์แลนด์ที่หยุดดำเนินการเนื่องจากมาตรการคว่ำบาตรจะได้รับการคุ้มครองจากการเรียกร้องของคู่สัญญารัสเซีย และภาระในการพิสูจน์ว่ากฎนี้ไม่ใช้บังคับนั้นตกอยู่กับผู้เรียกร้อง นี่คือเหตุผลที่คู่สัญญารัสเซียบางรายหันไปฟ้องร้องในรัสเซีย และเป็นเหตุผลว่าทำไมการบังคับใช้คำพิพากษาของรัสเซียในเนเธอร์แลนด์จึงเป็นคำถามที่ควรพิจารณาก่อนเริ่มกระบวนการพิจารณาคดีมากกว่าหลังจากนั้น

ช่วงเวลาผ่อนคลายและข้อยกเว้น

โดยปกติแล้ว มาตรการคว่ำบาตรมักมีบทบัญญัติชั่วคราวที่อนุญาตให้ดำเนินการตามสัญญาที่ทำขึ้นก่อนวันที่กำหนดได้ภายในระยะเวลาจำกัด และมาตรการคว่ำบาตรชุดที่ 21 ได้ขยายกำหนดเวลาเหล่านั้นออกไปหลายรายการ ช่วงเวลาการยุติสัญญาเหล่านี้เป็นเส้นทางที่ปลอดภัยในการออกจากสัญญาเก่า และจะถูกตีความอย่างเคร่งครัด: โดยทั่วไปแล้วจะใช้ได้เฉพาะกับสัญญาที่ทำขึ้นก่อนวันกำหนด รวมถึงสัญญาเสริมที่จำเป็นสำหรับการดำเนินการตามสัญญาเหล่านั้น และใช้ได้จนถึงวันที่ระบุไว้เท่านั้น

นอกจากนั้น ข้อห้ามส่วนใหญ่จะมีข้อยกเว้นที่หน่วยงานผู้มีอำนาจสามารถอนุมัติได้ เช่น เพื่อมนุษยธรรม เพื่อการขายหุ้นที่มีอยู่ เพื่อยุติการดำเนินงาน หรือเพื่อชำระเงินตามสัญญาที่มีอยู่ก่อนแล้ว ในประเทศเนเธอร์แลนด์ คำขอเหล่านี้จะส่งไปยังกระทรวงการต่างประเทศ โดยมีกรมศุลกากรดูแลด้านการส่งออกและนำเข้า การยื่นคำขอใช้เวลานานและต้องมีเอกสารครบถ้วน ดังนั้นคำขอที่ยื่นเพียงหนึ่งสัปดาห์ก่อนกำหนดส่งสินค้าจะไม่ได้รับการอนุมัติ ในกรณีที่เกี่ยวข้องกับบัญชีที่ถูกอายัด อาจจำเป็นต้องขออนุญาตจากกระทรวงการคลังเพื่อปล่อยเงิน

ข้อผูกพันที่รวมอยู่ในเงื่อนไขของสัญญาของคุณ

มาตรการบางอย่างไม่ได้เพียงแค่ห้ามพฤติกรรมเท่านั้น แต่ยังกำหนดข้อความที่ต้องระบุไว้ในสัญญาของคุณด้วย

ตัวอย่างที่ชัดเจนที่สุดคือข้อผูกพันห้ามส่งออกซ้ำในมาตรา 12g ของระเบียบ 833/2014 สำหรับสินค้าและเทคโนโลยีที่มีความอ่อนไหวในหมวดหมู่ที่กำหนดไว้ ผู้ส่งออกของสหภาพยุโรปที่ขายสินค้าให้กับคู่สัญญาในประเทศที่สามจะต้องห้ามคู่สัญญาดังกล่าวส่งออกสินค้ากลับไปยังรัสเซียหรือเพื่อใช้ในรัสเซียตามสัญญา และต้องจัดให้มีมาตรการแก้ไขที่เหมาะสมในกรณีที่ละเมิดสัญญา รวมถึงการยกเลิกสัญญาและค่าปรับที่เหมาะสม ผู้ส่งออกยังต้องแจ้งหน่วยงานที่เกี่ยวข้องหากพบว่ามีการละเมิดสัญญา สัญญาใดที่ละเว้นข้อกำหนดนี้ถือเป็นการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนด ไม่ว่าอะไรจะเกิดขึ้นกับสินค้าก็ตาม

นอกจากนั้น ยังมีความคาดหวังทั่วไปเกี่ยวกับการตรวจสอบอย่างรอบคอบในห่วงโซ่อุปทาน ในกรณีที่สินค้าเป็นประเภทที่ทราบกันดีว่ามีการลักลอบนำไปใช้ในทางที่ผิด ผู้ส่งออกจะต้องตรวจสอบความเป็นไปได้ของการใช้งานปลายทางที่ระบุไว้ เส้นทางการขนส่งที่ผิดปกติผ่านประเทศที่มีการค้ากับรัสเซียเติบโตอย่างรวดเร็ว เส้นทางการชำระเงินที่ไม่สอดคล้องกับธุรกรรม และคู่ค้าที่ไม่มีประวัติเกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์ดังกล่าว การบันทึกคำถามที่คุณถามและคำตอบที่คุณได้รับคือสิ่งที่ทำให้ธุรกิจที่ถูกหลอกลวงแตกต่างจากธุรกิจที่ไม่ต้องการรู้ และความแตกต่างนั้นเองที่เป็นตัวกำหนดว่าการละเมิดนั้นถือเป็นการกระทำโดยเจตนาหรือไม่

ข้อจำกัดด้านการให้บริการมีผลกระทบทางสัญญาเช่นกัน ในกรณีที่ที่ปรึกษา นักบัญชี หรือผู้ให้บริการด้านไอทีชาวดัตช์มีข้อตกลงต่อเนื่องกับนิติบุคคลที่ตั้งอยู่ในรัสเซีย คำถามไม่ได้อยู่ที่ว่าจะรับงานใหม่ได้หรือไม่ แต่ยังอยู่ที่ว่าข้อตกลงเดิมจะยังคงดำเนินต่อไปได้หรือไม่ และข้อยกเว้นก็มีน้อยมาก สำหรับทนายความ การเป็นตัวแทนในกระบวนการทางศาล ทางปกครอง หรือทางอนุญาโตตุลาการ และการให้คำปรึกษาที่จำเป็นในการประเมินการปฏิบัติตามกฎหมายของสหภาพยุโรปยังคงได้รับอนุญาต แต่การให้คำปรึกษาด้านธุรกิจทั่วไปไม่ได้รับอนุญาต

การชำระเงิน ธนาคาร และเงินที่ถูกอายัด

แม้ว่าธุรกรรมพื้นฐานจะถูกต้องตามกฎหมาย แต่เงินอาจไม่สามารถเคลื่อนย้ายได้ ธนาคารในเนเธอร์แลนด์ใช้เกณฑ์ความเสี่ยงของตนเองควบคู่ไปกับกฎระเบียบ และการชำระเงินไปยังหรือจากประเทศที่เกี่ยวข้องกับการหลีกเลี่ยงกฎระเบียบมักจะถูกเลื่อนออกไป ส่งคืน หรือปฏิเสธ นี่เป็นการตัดสินใจเชิงพาณิชย์ของธนาคารมากกว่าข้อห้ามทางกฎหมาย และมีขอบเขตจำกัดในการบังคับใช้ แม้ว่าธนาคารที่ยุติความสัมพันธ์ทั้งหมดจะต้องปฏิบัติตามหน้าที่ในการดูแลลูกค้าก็ตาม

ในกรณีที่เงินทุนเป็นของบุคคลที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ หรือเป็นของนิติบุคคลที่บุคคลดังกล่าวเป็นเจ้าของหรือควบคุม เงินทุนนั้นจะถูกอายัดโดยอัตโนมัติตามกฎหมาย การอายัดไม่ใช่การยึดทรัพย์: ทรัพย์สินยังคงเป็นกรรมสิทธิ์ของผู้ถือครอง แต่ไม่สามารถนำไปใช้หรือเบิกจ่ายได้ ผู้ใดก็ตามที่ถือครองเงินทุนดังกล่าว รวมถึงธนาคาร ทนายความที่รับฝากเงิน หรือบริษัทที่มีภาระผูกพันในการชำระเงินให้กับบุคคลที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ จะต้องรายงานการถือครองดังกล่าวต่อหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง และห้ามจ่ายเงิน การชำระเงินให้กับคู่สัญญาที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ถือเป็นการผิดสัญญา ดังนั้น การตอบสนองที่ถูกต้องต่อใบแจ้งหนี้จากผู้จำหน่ายที่เพิ่งจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ คือการอายัดและรายงาน ไม่ใช่การรีบชำระเงินก่อนที่สถานการณ์จะยุ่งยากขึ้น

มาตรการคว่ำบาตรและภาระผูกพันในการต่อต้านการฟอกเงินมีความทับซ้อนกันอย่างมากในที่นี้ ธุรกรรมที่บ่งชี้ถึงความพยายามที่จะหลีกเลี่ยงมาตรการจำกัดมักจะเป็นธุรกรรมที่ผิดปกติซึ่งสถาบันที่อยู่ภายใต้ Wwft จะต้องรายงานไปยัง FIU-Nederland และหน้าที่ทั้งสองนี้ดำเนินไปพร้อมกันมากกว่าที่จะเป็นทางเลือกอื่นคู่มือของเราเกี่ยวกับการฟอกเงินในเนเธอร์แลนด์ได้อธิบายถึงวิธีการทำงานของหน้าที่การรายงานดังกล่าว

เมื่อสงสัยว่ามีการละเมิดเกิดขึ้น

การบังคับใช้กฎหมายในเนเธอร์แลนด์ดำเนินไปตามขั้นตอนที่คุ้นเคย ศุลกากรตรวจพบการละเมิดส่วนใหญ่ที่ชายแดน ผ่านความผิดปกติในการประกาศสินค้า ความไม่ตรงกันระหว่างสินค้าและผู้ใช้ปลายทางที่ระบุไว้ และการขนส่งที่ไม่สมเหตุสมผลในเชิงพาณิชย์ จากนั้น FIOD จะดำเนินการสอบสวนทางอาญา โดยใช้อำนาจที่เกี่ยวข้อง รวมถึงการตรวจค้นสถานที่ประกอบธุรกิจ การยึดเอกสาร และการสอบปากคำกรรมการและพนักงาน สำนักงานอัยการสูงสุดจะตัดสินใจว่าจะดำเนินคดี เสนอการประนีประนอม หรือยกเลิกคดี และกระทรวงการค้าภายในของเนเธอร์แลนด์ได้แสดงความเต็มใจที่จะดำเนินคดีกับผู้ส่งออกที่ขนส่งสินค้าที่ถูกคว่ำบาตรผ่านประเทศที่สามและจัดทำเอกสารธุรกรรมด้วยสัญญาปลอม ในกรณีเช่นนี้ ศาลแขวงรอตเตอร์ดัมได้ตัดสินลงโทษจำเลยบนพื้นฐานของเจตนาและเอกสารปลอม แม้ว่าจะไม่ได้มีการพิสูจน์ว่าสินค้าไปถึงรัสเซียหรือไม่ และการริบกำไรที่ได้มาเป็นส่วนหนึ่งของผลลัพธ์มาตรฐาน

การฝ่าฝืนโดยเจตนาถือเป็นความผิดทางเศรษฐกิจร้ายแรง มีโทษจำคุกสูงสุดหกปี ทำงานบริการชุมชน หรือปรับในอัตราสูงสุดตามกฎหมาย สำหรับนิติบุคคล หากไม่สามารถกำหนดโทษที่เหมาะสมได้ อาจมีการปรับสูงสุดถึงร้อยละสิบของรายได้ประจำปี หากไม่สามารถพิสูจน์เจตนาได้ การฝ่าฝืนโดยประมาทก็ยังคงมีโทษ แต่ในระดับที่ต่ำกว่ามาก จำนวนเงินที่แน่นอนกำหนดไว้ในมาตรา 23 ของกฎหมายอาญา และมีการปรับปรุงเป็นระยะ ดังนั้นควรตรวจสอบตัวเลขปัจจุบันแทนที่จะคาดเดา นอกเหนือจากกระบวนการทางอาญาแล้ว ยังสามารถเพิกถอนใบอนุญาตและตัดสิทธิ์บริษัทจากการจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐได้

หาก FIOD ติดต่อคุณ คำแนะนำในทางปฏิบัติมีสั้นๆ คุณไม่จำเป็นต้องตอบคำถามในฐานะผู้ต้องสงสัย พนักงานมีสถานะและสิทธิของตนเอง และสิ่งที่พูดในการสัมภาษณ์ครั้งแรกจะกำหนดทุกอย่างที่ตามมา ขอคำแนะนำก่อนการสัมภาษณ์นั้น บทความของเราเกี่ยวกับกระบวนการทางอาญาในเนเธอร์แลนด์ตั้งแต่การสอบสวนจนถึงคำตัดสินจะอธิบายขั้นตอนต่างๆ และบทความแยกต่างหากของเราเกี่ยวกับการบังคับใช้มาตรการคว่ำบาตรระหว่างประเทศทางอาญาจะกล่าวถึงความผิดทางอาญาโดยละเอียดมากขึ้น

ควรทำอย่างไรกับสัญญาที่มีอยู่ตอนนี้

เริ่มจากพอร์ตโฟลิโอมากกว่านโยบาย ระบุสัญญาทุกฉบับกับคู่สัญญาในรัสเซียหรือเบลารุส และสัญญาทุกฉบับที่มีสินค้า เทคโนโลยี หรือบริการอยู่ในหมวดหมู่ที่ถูกจำกัด รวมถึงสัญญากับคู่สัญญาในประเทศที่สามซึ่งสินค้าเหล่านั้นอาจส่งมาถึงรัสเซียได้ สำหรับแต่ละสัญญา ให้ตรวจสอบสามสิ่งต่อไปนี้: การปฏิบัติตามสัญญายังคงถูกต้องตามกฎหมายหรือไม่ มีระยะเวลาการยุติสัญญาหรือข้อยกเว้นที่ใช้ได้หรือไม่ และสัญญาระบุอะไรเกี่ยวกับการระงับ การยกเลิก และเหตุสุดวิสัย

จากนั้น ดำเนินการวิเคราะห์ความเป็นเจ้าของและการควบคุมอย่างถูกต้อง โดยให้ครอบคลุมร้อยละห้าสิบขึ้นไป และเป็นไปตามเกณฑ์การควบคุมตลอดทั้งห่วงโซ่และในรายการปัจจุบัน บันทึกเวลาที่ดำเนินการ หากพบคู่สัญญาฝ่ายตรงข้าม ให้ระงับและรายงานแทนที่จะแก้ไขปัญหาเฉพาะหน้า และขอคำแนะนำก่อนที่จะสื่อสารใดๆ กับคู่สัญญาฝ่ายตรงข้าม เพราะจดหมายที่เขียนไม่ดีอาจถือเป็นการหลีกเลี่ยงกฎหมายหรืออาจส่งผลเสียต่อการต่อสู้คดีในภายหลัง

สุดท้ายนี้ ให้แก้ไขเงื่อนไขที่มองไปข้างหน้า เพิ่มหรือปรับปรุงข้อกำหนดเกี่ยวกับการคว่ำบาตร เพิ่มข้อกำหนดห้ามส่งออกซ้ำในกรณีที่สินค้าจำเป็นต้องมี และตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงื่อนไขมาตรฐานของคุณให้สิทธิ์ในการขอข้อมูลและสิทธิ์ในการระงับ การสร้างระบบควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับเรื่องนี้เป็นอีกเรื่องหนึ่ง และคำแนะนำของเราเกี่ยวกับการปฏิบัติตามมาตรการคว่ำบาตรสำหรับธุรกิจได้ระบุไว้แล้วว่าโปรแกรมที่สามารถตรวจสอบได้นั้นประกอบด้วยอะไรบ้าง

คำแนะนำเกี่ยวกับมาตรการคว่ำบาตรของรัสเซียและสัญญาของคุณ

เมื่อทนายความได้รับแจ้งเกี่ยวกับประเด็นการคว่ำบาตรแล้ว มักจะไม่ใช่เรื่องนามธรรมเสมอไป อาจมีสินค้าถูกกักไว้ที่ชายแดน ใบแจ้งหนี้ที่ชำระไม่ได้ คู่สัญญาที่มีผู้ถือหุ้นเพิ่งถูกขึ้นบัญชีดำ หรือจดหมายจาก FIOD (สำนักงานตรวจคนเข้าเมืองของอังกฤษ) แต่ละกรณีล้วนมีระยะเวลาสั้นๆ ที่การตอบกลับจะเป็นตัวกำหนดผลลัพธ์

Law & More ให้คำแนะนำแก่บริษัทและกรรมการบริษัทเกี่ยวกับมาตรการจำกัดของสหภาพยุโรปที่มีต่อรัสเซีย: ประเมินว่าธุรกรรมหรือคู่สัญญาเข้าข่ายหรือไม่ ตรวจสอบและเจรจาต่อรองสัญญาที่ได้รับผลกระทบจากมาตรการดังกล่าว ยื่นขออนุญาตและข้อยกเว้น และให้ความช่วยเหลือทางธุรกิจและบุคคลในการสอบสวนโดย FIOD และการดำเนินคดีโดยสำนักงานอัยการสูงสุด บอกเราเกี่ยวกับสถานการณ์ของคุณ เราจะแจ้งตัวเลือกของคุณภายในหนึ่งวันทำการ

คำถามที่พบบ่อย

สรุป ความน่าเชื่อถือของ Olymp Trade? Law & More ซึ่งสามารถช่วยคุณได้ ตามที่อธิบายไว้ในหน้าของเรา ทนายความคดีอาญา หน้า.